国民健康保険料が払えないときは？自己都合退職・無職の減免と分割・猶予の相談先【2026年】

監修者：社会保険労務士 岡　佳伸

国民健康保険料が払えないときは、納期限が過ぎる前に、住んでいる市区町村の国民健康保険の窓口で納付相談をして、分割納付・徴収猶予・減免のどれが使えるかを確かめます。

倒産・解雇や、病気・介護などの正当な理由で退職した人は、前年の給与所得を100分の30とみなして保険料を計算する軽減を受けられる場合があり（国民健康保険の保険料・保険税について｜厚生労働省）、正当な理由のない自己都合退職でも、自治体の条例による減免や分割納付の対象になることがあります。

厚生労働省の集計では、2025年6月1日現在で国民健康保険料（税）を一部でも滞納している世帯は185.2万世帯、市町村国保の全世帯の11.9%です（令和6年度国民健康保険（市町村国保）の財政状況｜厚生労働省 7ページ）。

自己都合で退職して国民健康保険料が払えないときはどうする？

自己都合で退職して国民健康保険料が払えないときは、市区町村の窓口で納付相談をし、分割納付や徴収猶予を頼みます。あわせて、退職理由が非自発的失業の軽減の対象にあたらないか、所得が減ったことによる減免が使えないかを確かめます。

1. 納期限前に窓口へ相談する：納付書や督促状を持って、市区町村の国民健康保険（保険料）の担当窓口に行きます。東京都中央区は「ご事情により納期内のお支払いが困難な場合は、納付相談をお受けしています」と案内しています（国民健康保険料を納めなかったとき｜東京都中央区）
2. 雇用保険受給資格者証の離職理由コードを確かめる：病気や家族の介護など正当な理由のある自己都合退職は、非自発的失業の軽減の対象になる場合があります（国民健康保険の保険料・保険税について｜厚生労働省）
3. 住民税の申告をする：収入がなくても申告をしておかないと、低所得世帯の保険料の軽減（7割・5割・2割）が受けられません（国民健康保険料の軽減判定に関わる住民税申告について｜中野区）
4. 所得が大きく減ったなら減免を申請する：減免の条件と申請期限は自治体の条例で決まっているため、窓口で確かめます

退職して収入がなくなった人も、家族の扶養に入るか、勤め先の健康保険の任意継続を選ばない限り、国民健康保険に加入して保険料を払う必要があります。

国民健康保険法は、保険料の減免と徴収猶予を「条例又は規約の定めるところにより、特別の理由がある者に対し」行うことができると定めています（国民健康保険法 第77条｜e-Gov法令検索）。

退職後は国民健康保険・任意継続・家族の扶養のどれを選ぶ？

退職後の健康保険は、国民健康保険、勤め先の健康保険の任意継続、家族の健康保険の扶養の3つから選びます。家族の扶養に入れるかは、年間収入で決まります。

選び方	条件	期限・期間
国民健康保険	職場の健康保険や扶養に入らない人	加入の届出は14日以内（名古屋市の案内）
任意継続（協会けんぽの場合）	退職日までに健康保険の被保険者期間が継続して2か月以上	資格喪失日（退職日の翌日など）から20日以内に申出。加入できるのは2年間
家族の扶養	年間収入130万円未満（60歳以上または障害者は180万円未満、19歳以上23歳未満は150万円未満）。同居なら扶養者の収入の半分未満	家族の勤め先を通じて届出

出典：国民健康保険の加入・脱退｜名古屋市、任意継続の加入条件について｜全国健康保険協会、任意継続｜全国健康保険協会、従業員が家族を被扶養者にするとき｜日本年金機構

任意継続の保険料には上限があり、協会けんぽの2026年度（令和8年度）の上限は標準報酬月額32万円で計算した額です（令和8年度の任意継続被保険者の標準報酬月額の上限について｜全国健康保険協会）。

雇用保険の基本手当（失業手当）を受けている人が扶養に入れるのは、受給額が日額3,611円以下の場合です。日額3,612円以上の基本手当の支給が始まったら、扶養から外れる届出が必要です（従業員が家族を被扶養者にするとき｜日本年金機構）。

自己都合退職でも国民健康保険料の減免は受けられる？

病気・けが、家族の介護、結婚に伴う転居などの正当な理由がある自己都合退職は、雇用保険の「特定理由離職者」と認められれば、非自発的失業者の軽減を受けられます。正当な理由のない自己都合退職はこの軽減の対象ではありませんが、所得が大きく減った場合の減免を自治体の条例で受けられることがあります。

厚生労働省は、雇用保険の特定受給資格者（倒産・解雇などによる離職）と特定理由離職者（雇い止めや、疾病等の正当な理由のある自己都合による離職）について、失業時からその翌年度末までの間、前年の給与所得を30/100として保険料を計算すると説明しています（国民健康保険の保険料・保険税について｜厚生労働省）。

項目	非自発的失業者の軽減の内容
対象	離職日時点で65歳未満で、雇用保険受給資格者証の離職理由コードが11・12・21・22・31・32（特定受給資格者）または23・33・34（特定理由離職者）の人
軽減の中身	前年の給与所得を100分の30とみなして保険料を計算
期間	離職日の翌日が属する月から、その月が属する年度の翌年度末まで
手続き	雇用保険受給資格者証（または雇用保険受給資格通知）を持って市区町村に届け出る。離職票では受け付けない

出典：非自発的失業者の軽減について｜世田谷区、非自発的失業者の方は国民健康保険料の軽減が受けられます｜中野区

特定理由離職者には、体力の不足・心身の障害・疾病・負傷などによる離職、父母の疾病などで扶養や介護のために離職を余儀なくされた場合、結婚に伴う住所の変更で通勤が困難になった場合などが含まれます（特定受給資格者及び特定理由離職者の範囲の概要｜ハローワークインターネットサービス）。自分の退職がどちらにあたるかは、ハローワークが交付する雇用保険受給資格者証の離職理由欄で確かめられます。

正当な理由のない自己都合退職で使える減免は？

自治体によっては、所得が大きく減った場合の減免を条例で定めています。自己都合退職が対象になるか、減免の幅がどれくらいかは自治体ごとに違います。

• 北九州市の例：失業や事業の休廃止などで所得が前年比30%以上減り、かつ300万円以下になった場合は、所得割額の40%から80%を減免します。申請期限は年度末（3月31日）です（国民健康保険料の軽減および減免｜北九州市）
• 東京都台東区の例：減免は災害など特別な事情がある場合とし、「単に仕事を辞めた等の理由だけでは対象となりません」と案内しています（保険料の軽減について｜台東区）

減免が受けられない自治体でも、分割納付や徴収猶予の相談はできます。

無職で国民健康保険料が払えないとどうなる？

無職で国民健康保険料を払わずにいると、督促状が届いて延滞金がかかり、納期限から1年以上滞納すると医療機関の窓口でいったん医療費の全額を払う扱いになり、滞納が続けば預貯金や給与などの財産を差し押さえられることがあります（国民健康保険料を納めなかったとき｜東京都中央区）。

払えない事情は、滞納が長くなる前に窓口で伝えます。

滞納の段階	起きること
納期限を過ぎたとき	督促状が届く。納期限の翌日から納付までの日数に応じた延滞金が加算される
納期限から1年以上	「資格確認書（特別療養）」などが交付され、医療費をいったん全額自己負担する。保険給付分は後で特別療養費として申請するが、その給付金で未納保険料を払う
1年6か月続いたとき	保険給付の全部または一部の支払いが一時差し止められる場合がある
滞納が続くとき	財産調査のうえ、預貯金・給与・生命保険などを差し押さえる

出典：国民健康保険料を納めなかったとき｜東京都中央区、保険料（税）を納めないとどうなるの？｜宮城県

宮城県は、全額自己負担の扱いになるのは「特別な事情」がないのに納期限から1年間滞納が続いた場合で、完納したときや特別な事情が認められたときは通常の資格確認書に戻ると説明しています（保険料（税）を納めないとどうなるの？｜宮城県）。

横浜市は、預貯金・給与・生命保険等の財産を「警告なく差し押さえることがあります」と案内しています（保険料について｜横浜市）。

督促状が届いたときに確かめることは督促状が届いたときの対応、督促状と催告書の違いは催告書と督促状の違いで解説しています。

無職で収入がないときに国民健康保険料を下げる方法は？

無職で収入がないときは、住民税の申告をすれば、世帯の所得が基準以下の場合に保険料の均等割額などが7割・5割・2割減額されます（国民健康保険の保険料・保険税について｜厚生労働省）。収入がなくても住民税の申告をしておくことが条件です（保険料の軽減・減免について｜世田谷区）。

軽減	世帯の総所得金額等の基準（2026年度・東京都世田谷区の場合）
7割	43万円＋10万円×（給与所得者等の数−1）以下
5割	43万円＋31万円×被保険者数（旧国保被保険者を含む）＋10万円×（給与所得者等の数−1）以下
2割	43万円＋57万円×被保険者数（旧国保被保険者を含む）＋10万円×（給与所得者等の数−1）以下

出典：保険料の軽減・減免について｜世田谷区（令和8年度軽減基準表）。2026年度の判定には2025年中の所得を使います（保険料の軽減について｜台東区）

中野区は「申告の必要な方が申告をしていない場合は、軽減措置が適用されません」と案内しています（国民健康保険料の軽減判定に関わる住民税申告について｜中野区）。

国民健康保険料が高すぎて払えないときは？

国民健康保険料が高すぎて払えないときは、保険料が前年の所得で計算されていることを確かめたうえで、今年の収入が大きく減っていれば減免を申請し、減免にあたらなくても分割納付か徴収猶予を窓口で相談します。

減免は、条例で定める特別な理由がある場合に受けられる制度です（国民健康保険法 第77条｜e-Gov法令検索）。

横浜市港北区は、国民健康保険料は前年の収入をもとに計算すると説明したうえで、今年の収入が前年より著しく減って当年度の保険料を払うのが難しいと認められる場合は、申請により減免を受けられる場合があると案内しています（国民健康保険料の算出について、前年の収入状況を基準とするのはなぜですか？｜横浜市港北区）。

国民健康保険料の分割納付や徴収猶予はできる？

国民健康保険料は、市区町村の窓口で相談すれば分割納付ができる場合があり、失業などで収入が大きく減った場合は徴収猶予を受けられることがあります。猶予は支払いを先に延ばす制度で、猶予した保険料は期間の終了後に払います。

• 分割納付：船橋市は、災害・失業などで納付が難しい場合に減免が受けられる場合があり、「分割による納付等もできます」と案内しています（保険料を納められないので国民健康保険をやめたいのですが。｜船橋市）
• 徴収猶予：大阪市は、事業の休廃止や失業などで収入が著しく減少した場合に、6か月を限度として保険料の徴収を猶予し、猶予期間の終了後に猶予した保険料の全額を納付するとしています（国民健康保険料の徴収猶予｜大阪市）

収入が減ったときに国民健康保険料は下がる？

収入が減っても、その年度の国民健康保険料はすぐには下がりません。保険料は前年の所得で計算されるため、収入の減少が保険料に反映されるのは翌年度からです。

今年度の保険料が払えないほど収入が減った場合は、自治体の所得減少の減免を申請します（国民健康保険料の算出について、前年の収入状況を基準とするのはなぜですか？｜横浜市港北区）。

個人事業主で国民健康保険料が払えないときは？

個人事業主も会社員だった人と同じく、市区町村の窓口で分割納付・徴収猶予・減免を相談できます。

北九州市の減免は、失業だけでなく事業の休廃止で所得が前年比30%以上減り、300万円以下になった場合も対象です（国民健康保険料の軽減および減免｜北九州市）。大阪市の徴収猶予も、事業の休止・廃止による収入の著しい減少を対象にしています（国民健康保険料の徴収猶予｜大阪市）。

確定申告（または住民税の申告）をしていないと、所得が低くても7割・5割・2割の軽減が判定されないため、赤字や無収入でも申告をしておきます（国民健康保険料の軽減判定に関わる住民税申告について｜中野区）。

国民健康保険料を滞納したまま社会保険に切り替えられる？

国民健康保険料を滞納していても、就職すれば勤め先の健康保険に切り替えられます。ただし国民健康保険の脱退の届出は自分でする必要があり、滞納した保険料は切り替えた後も残るため、届け出ずに放置して滞納が続けば差押えの対象になります（国民健康保険料（税）を納付しないとどうなるのですか？｜東京都中央区）。

川崎市は、勤め先の健康保険に入っても「加入先の保険者から市町村に連絡はありませんので、ご自身で国民健康保険を脱退する手続きをお願いします」と案内しています（職場の健康保険に入っているのに、国民健康保険料の納付通知書や督促状が送られて来るのはなぜですか。｜川崎市）。

東京都中央区は、社会保険に加入したことを届け出ずに放置して滞納が続いた場合も差押えの対象になると説明しています（国民健康保険料（税）を納付しないとどうなるのですか？｜東京都中央区）。

未納の国民健康保険料は2年で時効になりますが、市区町村から督促を受けると時効は更新され、そこから数え直しになります（国民健康保険法 第110条｜e-Gov法令検索）。

退職後に国民健康保険に入らないとどうなる？遡って加入すると払えない？

退職後に国民健康保険の加入の届出をしないままでいると、届出の前日までにかかった医療費が全額自己負担になり、後から加入したときは資格が生じた月までさかのぼって保険料を払います。

届出は退職などの事実が起きてから14日以内です。札幌市中央区は、届出の前日までの医療費は「全額自己負担となりますので、ご注意ください」と案内しています（国民健康保険などに関すること｜札幌市中央区）。

名古屋市は、会社を退職して職場の健康保険をやめたときは14日以内に届出をするよう求め、「保険料は、加入する事実（転居、退職、出生など）が発生した月からかかります」「届出が遅れると、保険料をさかのぼって納めなければなりません」と案内しています（国民健康保険の加入・脱退｜名古屋市）。

さかのぼる期間の上限は自治体で違い、宮城県の案内では仙台市が最大2年分、県内のそれ以外の市町村が最大3年分です（加入(脱退)の手続きは？｜宮城県）。

さかのぼって請求された保険料をまとめて払えないときも、分割納付の相談ができます。非自発的失業者の軽減や低所得世帯の軽減にあたる場合は、さかのぼった期間の保険料にも反映されるかを窓口で確かめます。

借金の返済があって国民健康保険料が払えないときは？

カードローンや消費者金融の返済に追われて国民健康保険料が払えないときは、保険料の分割や減免とは別に、借金の返済そのものを債務整理で減らせるかを確かめます。

債務整理は、弁護士・司法書士に依頼して、将来の利息のカットや借金の減額、支払い義務の免除を求める手続きです（債務整理とは）。

債務整理相談ナビが債務整理の経験者100人に聞いた調査（2026年6月）では、債務整理を考えたきっかけの1位は「毎月の返済が給料や収入を超えていた」45.0%、2位は「消費者金融やカード会社から督促を受けた」20.0%でした。

手続きを振り返って「もっと早く相談すればよかった」と答えた人は69.0%です（債務整理「もっと早く相談すればよかった」が69%—経験者100人のきっかけ・家族への影響調査）。

国民健康保険料は、借金とは違って債務整理で減らすことはできません。自己破産で免責を受けても、国民健康保険料などの租税等の請求権は支払い義務が残ります（破産法 第253条｜e-Gov法令検索）。借金の返済を減らして、保険料に回せるお金をつくるのが債務整理の役割です。

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